Онлайн-кассы с 2019 года

История перехода на онлайн-кассы в России

2016 год были внесены серьезные изменения в закон 54-ФЗ о ККТ. С этого момента все кассовые аппараты передают чеки в налоговые органы через интернет.

2017 год УСН и ОСНО начали переходить на новые кассы, только индивидуальным предпринимателям, которые оказывали услуги населению или реализовали товары при помощи торговых автоматов (вендинг).

2018 год кассовые аппараты установили организации ЕНВД и ПСН, работающие в сфере ритейла и общепита с наемными работниками. Собственники вендингового оборудования, заключившие трудовые соглашения с физ лицами, так же установили кассовое оборудование.

2019 год остальные юридические лица и индивидуальные предприниматели приобретают онлайн-кассу до 1 июля. Указанные в пунктах 7.1-7.3, 8, 11.1 нормативных актов 290-ФЗ.

Отсрочка до 01.07.2021 года была введена для ИП, которые оказывают услуги и продают товар, произведенный в ручную и не имеющие при этом сотрудников в штате.

Каталог онлайн-касс и Pos-систем

Онлайн-касса по 54-ФЗ

Основные возможности онлайн-кассы:

• печать чеков и БСО с новой номенклатурой, где указывается наименование и количество товара, QR-код и информация о магазине ИП или юридического лица.
• создание отчетов об открытии и закрытии рабочей смены.
• передача документов через ОФД в налоговую
• запись и хранение информации в фискальном накопителе (ФН).

Для чего вводят онлайн-кассы?

1. Сократить случаи ухода от налогов. Для тех кто торгует "в серию" это будет плохо, но для тех, кто торгует по закону это уже плюс.
2. Значительное ускорение и упрощение налоговых проверок, так как теперь вместо массовых проверок организаций, служба ФНС сможет проверять только тех, кто подозревается в нарушениях.
3. Безопасность покупателя. Теперь народ может лично убедиться, что магазин отчитался за свой товар. Если покупатель заметит нарушение, то с этого момента он может в онлайн-режиме направить жалобу в налоговую на магазин.

Основные отличия старых касс от новых

1. Онлайн-кассу можно зарегистрировать не ходя в офис налоговой через интернет на их официальном сайте.
2. в отличии от старых кассовых аппаратов, онлайн-кассе не обязателен договор с ЦТО.
3. на новые кассы не нужно клеить голограммы, соответственно не последуют штрафы за отсутствие голограммы в 10 000 р как это было на старых аппаратах.
4. для работы с онлайн-кассой вам необходим стабильный интернет, что бы чеки сразу передавались в ОФД.
5. новым аппаратам в обязательном порядке нужно заключать договор с ОФД.
6. Чеки и БСО. 24 обязательных реквизита, (на старых ккт было 7) которые обязательно указывать в чеке и выдавать бумажный или электронный чек покупателю. Все это печатается на онлайн-кассах.
7. Вся информация о платежах теперь записывается не в ЭКЛЗ, а в фискальный накопитель и в режиме онлайн отправляется в налоговую. Клиент или покупатель теперь может проверить чек на подлинность и отправить информацию о нарушениях в ФНС.

Плюсы онлайн-кассы для предпринимателей

• Касса быстро регистрируется через Интернет (30 - 15 минут)
• Онлайн-кассу легче и дешевле обслуживать. Договор с ЦТО подписывать не обязательно, а менять ФН можно самостоятельно.
• Всю информацию о Вас ФНС получает в режиме онлайн и не будет проверять организацию без подозрений на нарушения.
• Мониторинг аналитики магазина доступен через Интернет. Вы можете отслеживать ваши остатки, среднюю цену чека и спрос на определенные товары.

Виды онлайн-касс

Автономная касса

Это небольшой аппарат с аккумулятором, который можно носить с собой. Подключение к интернету осуществляется через SIM-карту или Wi-Fi. Такая касса отлично подойдет для сферы услуг, микро-бизнеса, курьеров или для тех кто торгует с машины.
Примеры: Атол 92Ф, Атол 91Ф.


Фискальный регистратор

Это обычный принтер для чеков, его можно подключить к компьютеру, планшету или телефону.
Примеры моделей для малого бизнеса (скорость печати медленная) Штрих онлайн, Viki Print 57, Атол 11Ф.
Примеры для магазинов с очередями покупателей Штрих м 01ф, Штрих лайт 01Ф, Ритейл-01Ф.


Смарт-терминал

Это готовая онлайн-касса с планшетным экраном и принтер чеков в одном устройстве. Примеры: Эвотор, Вики Мини.

Моноблок

Полноценный кассовый компьютер с сенсорным или обычным монитором и встроенным системным блоком. К моноблоку есть возможность подключить периферийное оборудование: сканер штрихкодов, весы, дисплей покупателя, денежный ящик и прочее.
Примеры: Атол Sigma 8, Атол Sigma 10

Нюансы работы без интернета с онлайн-кассой

Если Вы работаете в местности, где нет связи и Вы попадаете в список населенных пунктов где численность населения не более 10 000 человек, то можете не заключать договор с ОФД и не передавать чеки. Когда закончится срок работы фискального накопителя, просто отнесите его в налоговую и сдайте отчеты.

Если у вас возникают проблемы со связью по интернету, то во время когда интернет отсутствует касса работает в автономном режиме и не передает чеки в ОФД. Ваш ФН будет сохранять всю не отправленную информацию в течении 30 дней, а дальше он перестанет работать. По этому раз в 30 дней необходимо подключать интернет, что бы все накопленные данные передались в ОФД.

Кому и когда необходимо переходить на онлайн-кассы?

1 февраля 2017
Больше нельзя регистрировать старые кассовые аппараты с ЭКЛЗ.

31 марта 2017
Продавцы крепкого алкоголя, у которых еще не было кассы. Продавать слабоалкогольные напитки пока что можно без онлайн-кассы нового образца.

1 июля 2017
ОСН и УСН, кроме услуг. Интернет-магазины, которые принимают карты и наличные деньги. Продавцы акцизных товаров.

1 июля 2018
Интернет-магазины, которым клиент платит электронными деньгами, по квитанции в банке или на почте наложенным платежом. ЕНВД и ПСН с наемными сотрудниками в сфере общепита или розничной торговли. Вендинг с наемными сотрудниками.

1 июля 2019
ЕНВД (подпункты 1–5, 10–14 пункта 2 статьи 346.26 НК). Патент (подпункты 1–15, 18–28, 30–44, 49–58, 60–63 пункта 2 статьи 346.43 НК). Вендинг без сотрудников. Услуги населению, кроме общепита с наемными сотрудниками.

1 февраля 2021
ИП на патенте, ЕНВД и УСН обязаны указывать в чеке наименование товара или услуг и их количество.

Кто переходит на ККТ с июля 2019 года?

• Собственники вендингового оборудования, которые не имеют заключенных договоров о трудовых отношениях с физ лицами.
• Коммерческие структуры на любом виде налогообложения, которые предоставляют услуги населению и выполняющие работы для него. Обязательным условием является выдача документа о подтверждении факта оплаты услуги или работ.

Как модернизировать старую кассу?

1. Узнайте, если ваш кассовый аппарат не сильно устарел, его можно модернизировать. Достаточно будет купить специальный комплект. Узнать информацию о том устарела ли ваша касса можно у производителя или у фирмы где вы приобретали аппарат.
2. Купите комплект модернизации онлайн-кассы.
3. Далее необходимо снять старую кассу с регистрации в ФНС.
4. Модернизируйте вашу кассу. Сделать это можно обратившись в ЦТО или самостоятельно.
5. Обновите программное обеспечение вашего оборудования или приобретите новое.
6. Зарегистрируйте онлайн-кассу через интернет на сайте ФНС или отнесите кассу в налоговую.

В среднем цена модернизации от 6000 до 15 000 рублей.

Для кого отменили использование онлайн-кассы

• Продавцы без торговых помещений, кроме тех, кто продаёт товары специального назначения (мебель, ковры и др.)
• Самозанятые лица, которые уплачивают в бюджет налог на профессиональный доход
• Труднодоступные населённые пункты, кроме городов, райцентров и ПГТ
• ООО и ИП при осуществлении банковских платежей между собой посредством платежных и инкассовых поручений
• Продавцы лекарств в сельской местности
• Люди, которые ухаживают за детьми, больными и инвалидами
• Столовые на территориях образовательных учреждений
• Розничная разносная торговля
• Организации, принимающие стеклотару
• ИП, которые сдают собственное жилье в аренду
• Мастерские по ремонту обуви и ключей
• Продавцы художественных изделий
• Религиозные организации
• Продавцы овощей, фруктов и арбузов вразвал
• Продавцы почтовых марок
• Газетные и журнальные киоски
• Страховые агенты при получении денег от физических лиц
• Торговцы мороженым и безалкогольными разливными напитками в палатках
• Продавцы молока, масла и кваса с цистерн
• Кредитные организации
• Носильщики в аэропортах и портах
• Те, кто занимается вспашкой огородов и распилом дров
• Библиотеки при оказании платных услуг населению, согласно перечню, утвержденному правительством
• Парковки на дорогах местного и регионального значения, на государственных земельных участках.

Налоговый вычет за онлайн-кассу для кого, сколько и когда?

На налоговый вычет за переход на онлайн-кассу могут рассчитывать только ИП на ПСН или ЕНВД. Вычет составит не более 18 000 р. за одну новую кассу. Если например вы купили 3 кассовых аппарата по 20 000р, вам компенсируют не более 54 000 р. Нужно учесть и то, что налоговый вычет можно получить после регистрации новой онлайн-кассы с 2018 го до 1 июля 2019 года.